Валютный контроль в РФ для ИП: когда он требуется?

Многих предпринимателей и руководителей бизнеса волнует валютный контроль в РФ и нюансы его прохождения. На горячую линию поступил вопрос следующего характера:

Добрый день! Я веб-разработчик, предприниматель. Длительное время работал с компанией, находящейся в РФ (филиал), но теперь мне предлагают работать напрямую с иностранным заказчиком. Суммы заказов достаточно крупные – 4-5 млн. рублей разовой оплатой, так как на эти средства я буду приобретать готовые IT-решения для включения в проект и нанимать сотрудников на дополнительные задачи. Меня интересует порядок получения денежных средств. Заказчику все равно – они переведут средства на валютный счет и все. Но я слышал о необходимости прохождения валютного контроля по таким суммам. Что это и как этого можно избежать?

Задать свой вопрос юристу (бесплатно) вы можете по контактам ниже.  

Основы валютного контроля в РФ

Действующим законодательством установлен обязательный валютный контроль для любых операций с отправкой или получением денежных средств в иностранной валюте. Правовые основы такого контроля установлены в  федеральном законе «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10.12.2003 N 173-ФЗ. В соответствии с его нормами, любые операции с иностранными контрагентами подлежат валютному контролю. Обязанность по осуществлению такого контроля возложена на банки, через которые проходит валютная транзакция.

Обо всех валютных операциях банковские организации после проведения проверки сообщают в Центральный банк.

Как проходит валютный контроль?

Любые переводимые или получаемые денежные средства в иностранной валюте первым делом попадают на специальный счет в банке. Банковская организация запрашивает у получателя/отправителя денежных средств необходимые документы, подтверждающие законность и природу проводимой операции.

Это могут быть контракт (договор), инвойс, публичная оферта и т.д.

При превышении суммы сделки от 3 млн. рублей так же потребуется доказать, что сделка действительно имела место быть. Для этого можно представить:

• Акты приемки выполненных работ.
• Накладные по отгрузке и получению товара.
• Иные подтверждающие документы

ВАЖНО: Документ должен быть переведен на русский язык, но в некоторых банках такого не условия не предъявляется  или же требуется лишь при первой операции по валютному счету. Изучив представленные документы, банк одобряет (или отклоняет) операцию и зачисляет деньги на счет. В случае отклонения денежные средства подлежат возврату отправителю.

При транзакциях на сумму свыше 3 млн. рублей (для импортных, смешанных и кредитных договоров) и от 6 млн. рублей для экспортных договоров потребуется его постановка на учет. Так же важно понимать, являются ли платежи по контракту фиксированными или же не имеют заранее определенной суммы.

Стоимость валютного контроля

В большинстве случаев валютный контроль в РФ является бесплатным. Но некоторые банки могут взимать собственные комиссии за операции по валютным счетам с валютным контролем. В каждом случае необходимо внимательно изучить договор банковского счета и условия проведения валютных транзакций в каждом отдельно взятом банке. Многие учреждения специально предоставляют бесплатные или очень выгодные условия в целях здоровой конкуренции и привлечения своего клиента.

Ответственность за уклонение от валютного контроля

Совершение операций в любом незаконном ключе, исключающем прохождение валютного контроля, влечет достаточно серьезную ответственность в административном порядке. Штрафные санкции за умышленные нарушения в сфере валютного контроля могут достигать до 100% от суммы сделки!

Перед каждым действием лучше заблаговременно проконсультироваться с профильным юристом для защиты от необоснованных рисков.